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사업자 경비처리 계산

경비를 더 처리했을 때 줄어드는 종합소득세와 실제 부담 비용 계산

개인사업자가 경비를 더 처리했을 때 종합소득세가 얼마나 줄고, 그 경비를 실제로 얼마에 쓴 셈인지 계산합니다. 장비 구입이나 지출 증빙을 챙길지 판단할 때 씁니다.

값 입력

계산 결과

경비 처리 전 세금 (지방세 포함)6,369,000원
경비 처리 후 세금5,874,000원
줄어드는 세금495,000원
경비의 실제 부담2,505,000원
경비 대비 절세율16.5%
사업과 관련된 지출만 경비가 됩니다. 절세를 위해 필요 없는 지출을 늘리면 실제로는 돈이 더 나갑니다. 세액공제는 반영하지 않았습니다.
참고용 추정치입니다. 실제 신고·납부 전에는 관계 기관이나 전문가에게 확인하세요.

1계산 방법

  • 매출에서 필요경비와 인적공제를 빼 과세표준을 구하고 6~45% 세율과 지방소득세를 적용합니다.
  • 추가 경비를 넣기 전과 후의 세금을 각각 계산해 차이를 줄어드는 세금으로 봅니다.
  • 추가 경비에서 줄어드는 세금을 빼 실제 부담을 구합니다.

2결과 읽는 법

  • 경비 대비 절세율은 대략 본인의 한계세율(지방세 포함)과 같습니다.
  • 소득이 적어 세율이 낮으면 경비를 늘려도 세금이 조금만 줄어듭니다.
  • 경비의 실제 부담은 세금을 빼고도 내 돈이 나가는 부분입니다.

3알아두면 좋은 점

  • 경비는 세금계산서·카드·현금영수증 같은 적격증빙을 받아 두세요. 3만원 초과 지출에 적격증빙이 없으면 증빙불비 가산세가 붙을 수 있습니다.
  • 차량 비용은 업무용 승용차 규정이 따로 있으니 차량 업무용 경비 계산으로 확인하세요.
  • 접대비(기업업무추진비)는 한도가 있습니다.

4자주 묻는 질문

경비를 쓰면 무조건 이득인가요?
아니요. 세금이 줄어드는 만큼보다 지출이 훨씬 큽니다. 필요한 지출일 때만 의미가 있습니다.
단순경비율로 신고해도 효과가 있나요?
단순경비율로 신고하면 실제 경비와 관계없이 경비율로 계산해 이 효과가 없습니다. 기준경비율로 신고하면 매입비용·임차료·인건비 같은 주요경비는 증빙 금액을 빼므로 그 부분만 효과가 있습니다.
가족 식비도 되나요?
사업과 관련이 없는 개인 지출은 경비가 아닙니다.

5이런 경우가 있었습니다

절세 효과를 크게 본 경우

1인 쇼핑몰을 하는 변성우 씨는 경비로 처리하면 공짜나 마찬가지라는 말을 믿고 연말에 비싼 장비를 샀습니다. 계산해 보니 줄어든 세금은 장비값의 일부였고, 현금만 빠듯해졌습니다.

필요한 지출만 챙긴 경우

사진 스튜디오를 하는 곽나연 씨는 실제로 쓰는 소모품과 임차료 증빙을 빠짐없이 모았습니다. 새 장비는 줄어드는 세금을 계산해 보고 꼭 필요할 때로 미뤘습니다.

이번 지출, 세금이 줄지 않아도 필요한 것인가요?

위 두 이야기는 이해를 돕기 위해 가상으로 구성한 사례입니다. 실제 인물이나 사건과 무관합니다.

근거 · 소득세법 제27조·제50조·제55조, 지방세법(지방소득세) (기준일 2026-09-26)

적용된 세율·기준값 확인 →