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실거주자 세금 혜택 계산

실거주자 양도소득세 감면 계산

1세대 1주택 실거주자가 받는 양도세 감면 효과를 계산합니다.

값 입력

계산 결과

양도차익700,000,000원
12억 비과세 적용 후 과세대상140,000,000원
장기보유공제 (보유 40% + 거주 40%)-112,000,000원
과세표준25,500,000원
납부세액2,821,500원
혜택 없을 경우 세액282,711,000원
절세 효과279,889,500원
1세대 1주택 실거주자 기준입니다. 보유·거주 각 10년이면 최대 80% 공제를 받습니다.
참고용 추정치입니다. 실제 신고·납부 전에는 관계 기관이나 전문가에게 확인하세요.

1계산 방법

  • 12억 이하 비과세, 초과분만 과세
  • 장기보유특별공제는 보유기간 연 4%(최대 40%)와 거주기간 연 4%(최대 40%)를 합해 최대 80%

2결과 읽는 법

  • 보유 10년, 거주 10년이면 과세 대상 차익의 80%가 공제됩니다.
  • 거주기간이 2년 미만이면 1주택 특례 대신 일반 장기보유특별공제(연 2%, 최대 30%)가 적용됩니다. 10년 보유라도 공제율이 80%에서 20%로 크게 떨어집니다. 실거주 여부가 세금을 크게 좌우합니다.

3알아두면 좋은 점

  • 거주기간은 실제 전입신고하고 산 기간입니다. 주민등록만 옮겨 놓는 것은 인정되지 않습니다.
  • 2년 이상 보유(조정지역 취득분은 2년 거주)가 비과세의 기본 요건입니다.
  • 일시적 2주택은 종전 주택을 기한 내 처분하면 1주택으로 봅니다. 기한을 넘기면 비과세가 사라집니다.
  • 매도 시점이 며칠 차이로 보유·거주 연수 구간이 바뀔 수 있습니다. 계약 전에 날짜를 확인하세요.

4자주 묻는 질문

이 계산이 실제와 다를 수 있나요?
다주택 중과, 조정대상지역, 상생임대인 특례 등은 반영되지 않았습니다. 금액이 크므로 세무사 상담을 권합니다.

5이런 경우가 있었습니다

미리 확인하지 않은 경우

주택 세금 혜택을 알아보는 차유진 씨는 거주하고 있으니 당연히 혜택이 있을 거라 생각했습니다. 적용 요건이 따로 있다는 걸 알고 계약 일정을 다시 살폈습니다.

한 번 더 확인한 경우

비슷한 상황의 한도윤 씨는 거주 여부 외의 조건도 확인했습니다. 진단 결과를 확정으로 여기지 않고 공식 안내로 가능 여부를 점검했습니다.

같은 상황이라면, 결정을 내리기 전에 무엇부터 확인하시겠어요?

위 두 이야기는 이해를 돕기 위해 가상으로 구성한 사례입니다. 실제 인물이나 사건과 무관합니다.

근거 · 소득세법 제89조, 제95조, 시행령 제154조, 제159조의4

적용된 세율·기준값 확인 →